Préstamos de planes de jubilación

Préstamos de planes de jubilación: ¿son adecuados para usted?

Nota: esta guía ha sido modificada en respuesta a comentarios de los lectores.

¿Piensa tomar un préstamo de su plan de 401(k)? Aquí hay varios factores que debe tomar en cuenta.

TEMAS

1. Préstamos de planes de jubilación: ¿son adecuados para usted?
2. Lea las normas primero
3. Calcule las ventajas …
4. ... y las desventajas
5. ¿Debe o no debe hacerlo?
6. Aproveche al máximo su plan de jubilación

1. Préstamos de planes de jubilación: ¿son adecuados para usted?

¿Hay algo que su plan de 401(k) no pueda hacer? Le permite ingresos de impuestos diferidos en cuentas tradicionales e ingresos libres de impuestos en nuevas cuentas tipo Roth. Y los planes tradicionales le permiten hacer contribuciones en dólares antes de impuestos, ayudándole a reducir sus ingresos sujetos a impuestos.  Incluso le ofrece un menú de inversiones administradas profesionalmente de las cuales escoger.

Pero podría haber otro factor de su plan de 401(k) (o un plan de jubilación similar) que usted no ha tomado en consideración.  De hecho, usted podría tomar dinero prestado de su cuenta.  Un estudio publicado por el Instituto de Investigaciones de Beneficios para los Empleados del  2004 reveló que más del 80% de los entrevistados tenía planes de jubilación que ofrecían préstamos.
 
2. Lea las normas primero

El Servicio de Rentas Internas (IRS) permite actualmente tomar préstamos hasta por el 50% del total de los activos consolidados en su cuenta, hasta un máximo de $50,000.  Podría haber cantidades mínimas de préstamos y otras restricciones, dependiendo de los cálculos específicos de disponibilidad del préstamo de su plan.

Aquí explicamos cómo funciona un préstamo de 401(k): El patrocinador del 401(k) (su empleador)) vende una porción de las inversiones del plan de su cuenta, igual en valor a la cantidad del préstamo.  Si su cuenta de 401(k) es invertida en un 70% en un fondo mutuo de acciones y el 30% en un fondo mutuo de  renta fija, los activos se venderán en las mismas proporciones.  Los pagos del préstamo que usted haga serán reinvertidos en cualesquiera que sean sus actuales asignaciones.

El dinero prestado para otros propósitos, como un nuevo automóvil, debe ser pagado generalmente en un período de cinco años. Sin embargo, usted podría pagar el préstamo asumido para comprar una residencia primaria en un período de tiempo más largo.

Los términos específicos del préstamo – frecuencia de los pagos y la tasa de interés – serán determinados por su compañía, que podría permitirle pagar el préstamo a través de descuentos de nómina.  Las normas del IRS exigen que los pagos se realicen al menos trimestralmente.

Revise las normas antes de tomar prestado

• Usted puede generalmente tomar prestado hasta la mitad de la cantidad adquirida en su cuenta, pero no más de $50,000.
• El préstamo debe ser generalmente pagado en un período de cinco años. Si el préstamo se usa para comprar una casa, podría disponer de más tiempo para pagar el saldo.
• Si deja la compañía antes de pagar el préstamo, el saldo podría ser considerado como una distribución sobre la cual se le exigirá pagar impuestos y posiblemente una penalidad por retiro temprano del 10% en todas las contribuciones e ingresos retirados antes de impuestos.

3. Calcule las ventajas ...

Para algunas personas, la principal atracción de un préstamo de 401(k) es la sencillez y confidencialidad que no están generalmente asociadas con un banco o una compañía financiera.  Y a diferencia de los bancos y otras compañías de préstamos, no existe el temor a ser rechazado al tomar un préstamo de un plan de 401(k).

Otro beneficio pudiera ser las tasas de interés competitivas, las cuales generalmente dependen de la tasa de interés preferencial. Sin embargo, este interés no es deducible de impuestos y, de hecho, podría “costarle” más que algunos otros tipos de financiamiento, como un préstamo sobre el valor de su casa que sí le permite deducir intereses. El interés que usted paga en el préstamo de un plan va directamente a su cuenta de 401(k) y después puede continuar aumentando con impuestos diferidos o libres de impuestos para sus necesidades a largo plazo.

4. ... y las desventajas

En segundo lugar, debe estar consciente del costo de las oportunidades potenciales, como sacrificar un compuesto de impuestos diferidos en la cantidad que toma prestada.
Estudio sobre planes de 401(k) en préstamos del plan

• El 86% de los entrevistados dijo que tenía acceso a préstamos del plan.
• Solamente el 19% de los participantes elegibles tenía préstamos del plan.
• El saldo promedio del préstamo era de $6.821.
• Solamente el 12% de los participantes con saldos de cuentas de menos de $10,000 tenía préstamos pendientes.

Fuente: Employee Benefit Research Institute.

El efecto de un préstamo de un plan de jubilación en sus activos de la jubilación dependerá probablemente de la cantidad de dinero que tome prestado, la rapidez con que lo pague, y sus contribuciones futuras.

Por ejemplo, si usted paga un préstamo relativamente rápido, el impacto a largo plazo en su saldo podría ser mínimo. Además, si usted continúa haciendo contribuciones mientras va pagando el préstamo, y permanece en el plan por suficiente tiempo para ganancias potenciales de inversión de impuestos diferidos que sobrepasen la cantidad que tomó prestada, el efecto podría ser insignificante a largo plazo.

En contraste, un préstamo podría no ser ventajoso para usted si deja a su empleador antes de pagar el préstamo.  En esta situación, cualquier cantidad que no haya sido pagada antes de su salida es considerada una distribución sujeta a impuestos.

Incluso si continúa con su empleador, si usted deja de contribuir durante el término del préstamo, podría perder el derecho al potencial de ganancias de inversión de impuestos diferidos durante este período.

Si usted permanece con su empleador y continúa haciendo contribuciones, existe la posibilidad de que la tasa de interés del préstamo pudiera exceder su retorno sobre la inversión, lo cual podría perjudicar sus ahorros de la jubilación mientras el préstamo continúe pendiente.

5. Tomar prestado de su 401(k): ¿debe o no debe hacerlo?

El ejemplo hipotético que aparece abajo muestra el potencial efecto negativo de dejar de contribuir cuando un préstamo esta pendiente de pago. Sus circunstancias podrían variar.

Salario del participante: $40,000
Incremento anual del salario: el 3%
Porcentaje de contribución: el 10% del salario
Retorno anual sobre la inversión: el 8%
Préstamo tomado en el año 15: $10,000
Tasa de interés: el 7.0%
Término: 10 años
Período de tiempo total: 30 años

6. Aproveche al máximo su plan de jubilación

La principal razón de invertir en un plan de jubilación calificado y patrocinado por su empleador, como un plan de 401(k), es el de tratar de lograr sus metas financieras a largo plazo. Recuerde que lo más pronto que invierta y el mayor tiempo que permanezca invirtiendo, lo más que se beneficiara potencialmente del  compuesto de impuestos diferidos o libre de impuestos.

Pero si ha acumulado activos en su cuenta y necesita un préstamo, un plan de jubilación podría ser una fuente de fondos para usted.

RESUMEN

• De acuerdo con las normas del IRS, los participantes de un plan de 401(k) pueden tomar un préstamo por la mitad del dinero de su cuenta, hasta un máximo de $50,000.
• Los préstamos generalmente deben ser pagados en un período de cinco años.
• La sencillez y la confidencialidad son consideradas como beneficios de los préstamos de planes 401(k). Las tasas de interés son también generalmente competitivas.
• Las participantes que dejan la compañía antes de pagar por completo un préstamo podrían al final deber impuestos federales sobre la renta y una penalidad de retiro temprano del 10% sobre el saldo final.
• Muchas compañías aplican cargos a los préstamos de planes 401(k).

LISTA DE CONTROL
 
• Lea cuidadosamente todas las normas que rigen los préstamos de su plan.
• Piense si pudiera, de ser necesario, pagar la cantidad completa de su préstamo en los 30 días siguientes a haber dejado la compañía.
• En vez de disponer del dinero destinado para la jubilación, solicite de su banco o cooperativa de crédito un préstamo personal o un préstamo deducible de impuestos sobre el valor de su casa.
• Si usted toma un préstamo, asegúrese de hacer todos sus pagos con puntualidad.

ANTES DE COMENZAR

• Revise sus finanzas domésticas para calcular si mejorando sus hábitos de gastos le sería posible eliminar la necesidad de un préstamo.
• Determine si puede hacer sus pagos de préstamo en el futuro y, al mismo tiempo, seguir contribuyendo a su plan.
• Piense sobre cuánto tiempo continuaría trabajando con su actual empleador.
• Calcule una meta actualizada de ahorros para la jubilación con el fin de determinar la forma en que un préstamo podría afectar su planificación a largo plazo.