El divorcio y sus finanzas

Es crucial que cuide su salud financiera durante un divorcio. Este informe resume las reglas pertinentes y ofrece sugerencias acerca de las trampas que se deben evitar.

ANTES DE COMENZAR

• Comience a pensar sobre todas sus metas financieras posdivorcio, incluso las relacionadas con la jubilación, los gastos de universidad, la reducción de deudas, etc.
• Recopile y repase todo el papeleo relacionado con cuentas financieras compartidas, deudas de impuestos pendientes, estrategias de planificación de patrimonio, etc.
• Si está en medio de un proceso de divorcio, tenga presente que resolver amigablemente los desacuerdos podría ahorrarle miles de dólares en gastos de abogado.
• Obtenga los datos sobre los requisitos del estado donde reside para obtener una Orden de Relaciones Domésticas Calificada (QDRO, por sus siglas en inglés), que evita que su cónyuge haga retiros de su cuenta de jubilación durante el proceso de divorcio.

TEMAS

•1.      El divorcio y sus finanzas

•2.            La división de los bienes

•3.            Cómo lidiar con las deudas

•4.            Exoneración de impuestos para cónyuges inocentes

•5.            Sus activos para la jubilación

•6.            Planificación patrimonial

•7.            La próxima vez, ¿debe considerar un contrato prenupcial?

1. El divorcio y sus finanzas

El divorcio puede ser un proceso complicado y difícil en el que frecuentemente se pasan por alto los detalles. Proteger su salud financiera durante este proceso es crucial y nadie debe pasar por él sin el respaldo de un abogado de confianza experto en divorcios. De igual importancia es conocer las leyes relacionadas con los divorcios y el impacto que éstas pueden tener en sus bienes y activos.

2. La división de los bienes

Típicamente, todo lo que usted y su cónyuge han adquirido desde el momento en que se casaron está sujeto a división. Las excepciones son las herencias individuales, los regalos hechos a un cónyuge en particular y los bienes adquiridos antes del matrimonio. Cuando se dividen los bienes, el tribunal toma en consideración la capacidad de cada cónyuge para ganar ingresos, la duración del matrimonio y cuánto aportó cada cónyuge al crecimiento de los bienes de la familia.

La excepción son los estados que aplican leyes de "bienes gananciales": Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington, y Wisconsin. Conforme a las leyes de estos estados, casi todos los bienes se dividirán automáticamente en partes guales.

No trate de ocultar bienes al tribunal, ya sea dejando de mencionarlos o transfiriéndolos después de comenzado el proceso. Esto puede provocar una penalidad por "bienes omitidos" y forzar al tribunal a redividir la propiedad.

3. Cómo lidiar con las deudas

No dé por sentado que el divorcio borrará deudas. Si vive en un estado donde se aplican leyes de bienes gananciales, sus deudas --como sus bienes-- serán divididas a la mitad. Usted será responsable de la mitad de todas las deudas en las cuentas conjuntas y, en algunos casos, también de la mitad de las deudas individuales de su cónyuge.

Si no vive en uno de esos estados, será responsable de sus deudas individuales (no las de su cónyuge) y de cualquier deuda en las cuentas conjuntas. Una trampa que es importante evitar es la de mantener cuentas conjuntas después del divorcio. Su cónyuge podría seguir acumulando gastos y dejarle endeudado(a). En cuanto se finalice el divorcio, congele todas las cuentas conjuntas y solicite a los acreedores que las reclasifiquen como cuentas individuales. La mayoría de los acreedores accederán a esta solicitud, aunque no están obligados por ley a hacerlo.  A fin de proteger su clasificación de crédito, manténgase al día con sus pagos mensuales.

Además, debe incluir el pago de deudas como parte del acuerdo del divoricio. Asuma la responsabilidad de la deuda usted mismo, de ser necesario, y obtenga una parte de los bienes para pagarla.

Si usted y su cónyuge son dueños de una vivienda cuyo valor ha aumentado, puede ser beneficioso venderla antes de finalizar el negocio. Las reglas federales de impuestos ofrecen una exclusión de hasta $500,000 en ganancias realizadas de capital para los contribuyentes casados. La cantidad se reduce a la mitad para los contribuyentes que radican como solteros. No deje de consultar con un asesor de impuestos para obtener información adicional sobre estas reglas.

4. Exoneración de impuestos para cónyuges inocentes

El divorcio no le protegerá del IRS. Si usted y su cónyuge radicaban una declaración de impuestos conjunta, usted puede ser responsable de impuestos atrasados.

En 1998, el Congreso aprobó legislación que ofrece protección a los cónyuges que radicaron declaraciones conjuntas y los exonera de pagar impuestos que son responsabilidad del ex-cónyuge.

 La ley también permite que un cónyuge inocente limite su responsabilidad contributiva si ha estado separado del cónyuge moroso durante un mínimo de 12 meses a partir de la radicación de la declaración conjunta. Consulte con un asesor de impuestos sobre cómo se aplica esta información a su situación personal.

5. Sus activos para la jubilación

El dinero que hay en su cuenta 401(k) o su plan de jubilación puede dividirse legalmente durante un divorcio. La cantidad divisible típicamente comienza a acumularse el día que se casa y termina el día del divorcio.

Para reclamar una porción de los beneficios de la cuenta 401(k) o del plan de jubilación de su cónyuge, tiene que obtener una orden judicial conocida como Orden de Relaciones Domésticas Calificada (QDRO, por sus siglas en inglés) y presentarla al administrador del plan de su cónyuge antes de que se efectúen sus distribuciones, para así evitar que él o ella haga retiros del plan.

Usted y su cónyuge pueden decidir no dividir sus activos de la cuenta 401(k) o del plan de jubilación, pero deben poner este acuerdo por escrito e incluirlo como parte del acuerdo del divorcio a fin de evitar que los tribunales declaren el dinero divisible.

Si existen préstamos pendientes sobre una cuenta 401(k) y sólo uno de los cónyuges pudo aportar, el cónyuge que no aportó puede ser exonerado de pagar el préstamo. Sin embargo, si el propósito del préstamo benefició a ambos cónyuges -como la compra de una casa- la porción de los bienes del cónyuge que no aportó puede reducirse a fin de facilitar el pago de la deuda.

Si usted sí recibe una porción de los beneficios de la cuenta 401(k) o del plan de jubilación de un cónyuge, es posible que sea preferible reinvertir su parte inmediatamente en una cuenta individual de jubilación (IRA) a fin de evitar impuestos y conservar el diferido de los mismos. Debe consultar con su abogado o con un asesor financiero experto en divorcios en cuanto prevea un divorcio.

6. Planificación patrimonial

Revise su testamento o, de no tenerlo, prepárelo. Debe consultar con un abogado que conozca las leyes de herencia de su estado para asegurarse de que sus bienes se distribuyan debidamente. No espere hasta que finalice el divorcio. Debe revisar y enmendar su plan patrimonial en el momento que decide comenzar un proceso de divorcio. También es importante que revise las designaciones de beneficiarios para los planes de jubilación, las cuentas  401(k) y las pólizas de seguro de vida. La ley federal requiere que el cónyuge sea el único beneficiario de una pensión o cuenta 401(k) a menos que dicho cónyuge renuncie a ese derecho por escrito.

Al enfrentar un divorcio, es esencial que proteja su futuro financiero. Obtener la ayuda de un abogado y supervisar detenidamente el proceso le garantiza que se tomen en cuenta sus intereses y que no tenga que volver al proceso más adelante.

7. La próxima vez, ¿debe considerar un contrato prenupcial?

Un contrato prenupcial puede ser una herramienta valiosa para proteger sus finanzas. Son documentos difíciles de refutar a la hora de un divorcio. El contrato prenupcial debe ser preparado por usted y su cónyuge con la ayuda de abogados e incluir:

• Bienes y deudas actuales
• Acuerdos financieros (como pagos de pensión alimentaria)
• Planes de patrimonio y herencia
• Cuidado financiero y custodia de hijos de matrimonios anteriores
• Cómo se dividirán los bienes en caso de un divorcio

Por último, el contrato puede incluir una fecha futura para su revisión. En ese momento, si han cambiado las circunstancias, podrán enmendar el contrato.

RESUMEN

• La división de los bienes en un divorcio depende del estado donde usted reside.
• Debe incluir la resolución de deudas como parte del acuerdo del divorcio y asegurarse de seguir haciendo los pagos de cualquier deuda pendiente.
• En cuanto finalice el divorcio, debe congelar todas las cuentas conjuntas y solicitar que se reclasifiquen como cuentas individuales.
• A menos que se renuncie por escrito, los beneficios de cuentas 401(k) y de planes de jubilación pueden dividirse según una Orden de Relaciones Domésticas Calificada.
• Revise las designaciones de beneficiarios de las cuentas 401(k), los planes de jubilación y las pólizas de seguro de vida.
• Revise su testamento o prepare un nuevo testamento.

LISTA DE CONTROL

• Cancele todas las cuentas financieras conjuntas.
• Actualice las designaciones de beneficiarios en todas las cuentas financieras y pólizas de seguro.
• De ser necesario, solicite al IRS una exoneración para "cónyuge inocente", la cual le liberará de la obligación de pagar impuestos imputables a su ex-cónyuge.
• Aumente sus aportaciones a la cuenta de jubilación.